VYUŽILI JSTE LETOS SVÉ PENZIJNÍ PRODUKTY NA MAXIMUM?
Blíží se konec roku a pokud využíváte některé státem podporované spořící produkty, zkontrolujte si, jestli je využíváte na maximum a jestli vám neutíkají některé příspěvky či zvýhodnění.
DLOUHODOBÝ INVESTIČNÍ PRODUKT (DIP)
Letošní novinku využívá už přes 80 tisíc lidí. DIP umožňuje, aby si klienti své investice na penzi nastavili mnohem flexibilněji než je tomu u penzijního spoření. Více o DIP jsem psal ZDE
U DIP si můžete od daňového základu odečíst každou vloženou korunu až do výše 48.000 Kč (tj. úspora na dani 7.200 při 15 % sazbě – 11.040 Kč při 23 % sazbě). Chcete-li tedy ušetřit na daních nejvyšší možnou částku, pohlídejte si, abyste na svůj DIP účet v součtu vložili do konce roku 48 000 Kč.
Ovšem pozor – limit 48.000 Kč je společný i pro další daňově podporované produkty – tj. doplňkové penzijní spoření (DPS), penzijní připojištění (staré penzijko), pojištění dlouhodobé péče a investiční životní pojištění.
Na DIP může také přispívat zaměstnavatel – příspěvky až do výše 50 000 Kč ročně nepodléhají povinným odvodům. Limit 50 000 Kč je opět společný i pro další produkty, na které může zaměstnavatel přispívat.
DOPLŇKOVÉ PENZIJNÍ SPOŘENÍ (DPS)
Důležitými změnami letos prošlo i tzv. penzijko, a to u obou variant (novější doplňkové penzijní spoření nebo starší penzijní připojištění, tzv. transformované fondy). Od července se zvýšil maximální státní příspěvek (z 230 Kč na 340 Kč) s tím, že na jeho dosažení je nutné zvýšit svůj vlastní příspěvek. K získání minimálního státního příspěvku 100 Kč musíte vložit 500 Kč. Na nejvyšší příspěvek 340 Kč dosáhnete při vkladu 1.700 Kč měsíčně.
Jak už jsem zmiňoval, i u penzijka lze ušetřit na daních, tj. daňový základ lze snížit až o 48.000 Kč. Na rozdíl od DIP se ovšem u penzijka započítávají do limitu až platby nad 1.700 Kč měsíčně. Pro maximální možnou slevu na dani musíte tedy vložit 5.700 Kč měsíčně.
Ovšem nejlepší variantou jak využít maximálně DIP i DPS je vklad 1.700 Kč do DPS (= maximální státní příspěvek) a 4.000 Kč do DIP pro maximální daňovou úsporu.
Důchodci jsou od července bez příspěvků
A ještě jedna důležitá změna v penzijku. Od července již nemají důchodci nárok na státní příspěvky. Určitou výhodu oproti ostatním mají v tom, že se jim pro slevu na dani započítává každá koruna (nemusí to tedy být nad 1.700 Kč). Což je výhodné pro důchodce, kteří pracují nebo pronajímají nemovitost.
STAVEBNÍ SPOŘENÍ – STÁTNÍ PODPORA O POLOVINU NIŽŠÍ
Letos se také snížila o polovinu státní podpora u stavebního spoření. Maximálně teď tedy dostanete 1.000 Kč, ovšem musíte vložit stejnou částku jako dosud – tedy alespoň 20.000 Kč ročně.
Petr Ondroušek – PO Investment
Připojte se: www.facebook.com/poinvestment